本书依据《企业会计信息化工作规范》和《企业会计准则》及相关法规制度，以用友ERP-U8V10.1软件为蓝本，基于“项目导向、任务驱动”的思路进行编写，以职业核心能力为目标，以企业真实账证资料为载体，重视岗位核心能力的培养。本书共设置6个项目：项目一介绍使用用友ERP-U8V10.1软件对案例企业的账套进行创建与管理；项目二介绍对案例企业基础档案资料的设置；项目三介绍对案例企业采购管理、应付款管理、销售管理、应收款管理、固定资产、库存管理、存货核算、薪资管理、总账各子系统的参数及核算规则的设置；项目四以案例企业的日常业务活动为任务项,介绍使用用友ERP-U8V10.1软件处理各项业务活动的操作方法；项目五介绍案例企业的月末结账处理；项目六介绍编制案例企业会计报表的方法。本书既适合各类职业院校和成人培训机构财务会计类专业的师生使用，也适合作为各类企业在职会计人员的培训、自学教材。

前 言 本书根据最新的职业教育教学改革精神，结合编者多年的教学与企业会计信息化实践经验，以企业真实经济业务为原型，以用友ERP-U8V10.1软件为蓝本，以企业业务流程为主线编写而成，突出实践、注重实操。全书以企业会计信息化工作流程为主线，以工作知识逻辑为中心组织内容，指导读者按实际工作步骤和内容完成一个完整会计工作过程的各项会计信息化工作，学习如何使用信息化手段来管理企业的购销存业务及其财务活动，体验企业业务流、资金流和信息流的集成性、一致性和实时性。本书紧跟时代步伐，在编写理念中融入党的路线、方针、政策。本书的编写始终贯彻党的二十大报告中提出的“实施科教兴国战略，强化现代化建设人才支撑”理念，注重理论知识和实际应用的紧密结合，注重实际操作和实践能力的训练。 本书具有以下特色。 （1）编写思路新颖。按照“项目导向、任务驱动”的编写思路，将知识点分解到任务中，能够全面提升读者的综合职业能力。 （2）内容设计实用。以长春远达箱包有限公司的情景资料为载体，通过系列实战内容设计，让读者熟悉并掌握企业会计信息化工作中“建账→初始化→日常业务→审核→记账→月末结账→会计报表→报表分析”全过程的工作内容、操作方法和基本操作技能，从而具备会计信息化各工作岗位所必需的会计核算能力。 本丛书由林冬梅（吉林省经济管理干部学院）担任丛书主编。本书由张立伟（吉林省经济管理干部学院）、罗维东（广东轻工职业技术学院）担任主编，由张开宇（吉林省经济管理干部学院）、于蕾（吉林省经济管理干部学院）、梁雪（吉林省经济管理干部学院）担任副主编。本书具体的编写分工如下：张立伟、张开宇编写项目一，于蕾、张凌羽（吉林省经济管理干部学院）编写项目二，梁雪、郝雷（吉林省经济管理干部学院）编写项目三，罗维东、郑浣非（吉林省经济管理干部学院）编写项目四，张立伟、战海月（吉林省经济管理干部学院）、鲁秋玲（吉林省经济管理干部学院）编写项目五，罗维东、倪红霞（广东职业技术学院）、初明霞（广东职业技术学院）、吴海英（吉林省生物研究所）编写项目六。 在编写本书的过程中，编者参考了大量的书籍，均以参考文献的形式在书后列出；另外，本书在出版过程中，也得到了畅捷通信息技术股份有限公司相关人员的关心和大力支持，编者在此一并向他们表示衷心的感谢。 由于学识和时间所限，书中难免会有不足之处，恳请广大读者不吝赐教和批评指正，以便编者在今后修订中不断完善和提高。 编 者 2022年11月

项目一 企业账套创建与管理 1 任务一 了解企业的情况 2 任务二 账套创建及管理 4 项目二 企业基础档案设置 16 任务一 部门档案设置 17 任务二 企业人员类别设置 18 任务三 人员档案设置 19 任务四 地区分类设置 20 任务五 供应商分类设置 21 任务六 供应商档案设置 22 任务七 客户分类设置 23 任务八 客户档案设置 24 任务九 存货分类设置 24 任务十 存货计量单位组与计量单位设置 25 任务十一 存货档案设置 27 任务十二 会计科目设置及期初余额录入 27 任务十三 项目目录设置 35 任务十四 凭证类别设置 38 任务十五 结算方式设置 38 任务十六 付款条件设置 39 任务十七 开户银行设置 40 任务十八 仓库档案设置 40 任务十九 收发类别设置 41 任务二十 采购类型设置 42 任务二十一 销售类型设置 42 任务二十二 费用项目分类设置 43 任务二十三 费用项目设置 44 任务二十四 发运方式设置 44 任务二十五 单据编号设置 45 项目三 子系统的初始设置 47 任务一 采购管理系统与应付款管理系统 48 任务二 销售管理系统与应收款管理系统 61 任务三 固定资产系统 74 任务四 库存管理系统与存货核算系统 85 任务五 薪资管理系统 92 任务六 总账系统 105 项目四 企业日常业务处理 110 任务一 缴纳上一季度的税费 111 任务二 收取定金的销售业务 115 任务三 分批发货的销售业务 120 任务四 签订采购合同 125 任务五 缴纳社会保险和住房公积金 127 任务六 支付定金的采购业务 132 任务七 分批付款的采购业务 135 任务八 招聘新员工 140 任务九 暂估入库业务处理 143 任务十 报销差旅费 151 任务十一 到货付款业务 154 任务十二 采购退货业务 160 任务十三 到货入库及开票业务 165 任务十四 处理上月销售货物的到款业务 168 任务十五 到货入库业务 171 任务十六 赊销业务 173 任务十七 委托代销业务 175 任务十八 销售发货业务 177 任务十九 分批发货业务 183 任务二十 支付采购尾款业务 186 任务二十一 现金折扣处理 189 任务二十二 购置固定资产业务 192 任务二十三 坏账处理 198 任务二十四 固定资产调配业务 199 任务二十五 采购成本结算和运费分摊 201 任务二十六 存货的正常单据记账及期末处理 204 任务二十七 存货核算的制单业务 205 任务二十八 计提本月固定资产折旧 211 任务二十九 固定资产报废处理 213 任务三十 工资数据变动处理 217 任务三十一 分配职工工资 220 任务三十二 结转代扣个人三险一金及个人所得税并委托银行代发工资 224 任务三十三 计提单位承担的五险一金 232 任务三十四 计提工会经费及职工教育经费 235 任务三十五 查询并输出工资表 238 任务三十六 计算应交增值税及结转未交增值税 240 任务三十七 计算城市维护建设税及教育费附加 246 任务三十八 期间损益结转处理 248 任务三十九 计算并结转本月企业所得税 251 任务四十 银行对账处理 255 项目五 企业月末结账处理 265 任务一 各业务子系统的月末结账处理 266 任务二 各财务子系统的月末结账处理 271 项目六 企业会计报表编制 276 任务 利用UFO报表模板生成资产负债表和利润表 277