金蝶K/3 V10.4系统功能强大，涵盖了企业管理的各个方面。本书主要讲述了金蝶K/3 V10.4标准版财务系统的操作与应用。全书以实际企业案例为背景，按照软件的模块划分，系统地讲述了总账系统、现金管理系统、应收款管理系统、固定资产管理系统等各个模块的操作和使用方法。读者可以在实例操作过程中，逐步熟悉和掌握软件的使用方法。另外，本书每章的后面附有课后练习题，目的是着重培养读者的动手能力，使读者在实际练习的过程中能快速提高应用水平。 本书内容丰富、结构清晰、语言简练，结合企业实例图文并茂地介绍了金蝶K/3V10.4标准版财务系统各个模块的使用方法。本书主要面向具备一定会计基础知识和计算机操作技能的企业财务人员，对于今后致力于ERP软件设计和企业财务工作的在校大学生，本书也会是您不错的选择。

金蝶K/3软件系统是金蝶国际软件集团有限公司开发的一套ERP产品，其集财务管理、供应链管理、生产制造管理、人力资源管理、客户关系管理、企业绩效、移动商务、集成引擎及行业插件等业务管理组件为一体，是目前ERP市场上的主流产品之一。金蝶K/3 V10.4系统是金蝶国际软件集团有限公司目前开发的所有版本中最成熟也是使用得最为广泛的系统版本，其功能强大涵盖了企业管理的各个方面。其以成本管理为目标，计划与流程控制为主线，通过对目标责任的明确落实、有效地执行过程管理和激励，可以帮助企业建立人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。 本书编写时以实际企业案例为背景，按照软件的模块划分，系统地讲述了金蝶K/3 V10.4标准版财务系统的操作与使用方法。本书共分为11章，第1章是金蝶K/3 V10.4系统概述，主要介绍了金蝶K/3 V10.4系统的特点、模块功能及软件的安装方法；第2章介绍了账套管理的使用方法，包括账套操作基础、用户管理和系统管理等内容；第3章介绍了金蝶K/3系统的初始设置的相关操作，包括金蝶K/3主控台的设置、会计科目的引入、系统参数设置和基础资料设置等内容；第4章介绍了初始数据录入的操作方法，包括总账初始数据的录入、现金管理初始数据的录入、应收款初始数据的录入、应付款初始数据的录入和固定资产初始数据录入等内容；第5章介绍了总账系统的使用方法，包括凭证处理、查看会计账簿和财务报表、设定现金流量和处理往来业务等内容；第6章介绍了现金管理系统的使用方法，包括总账数据的引入、现金和银行存款业务的处理、票据的处理及报表的查看等内容；第7章介绍了应收款管理系统的使用方法，包括应收款系统的初始化设置、合同、发票、应收单据和票据的处理、坏账准备的提取及分析报表查看方法等内容；第8章介绍了固定资产管理系统的使用方法，包括固定资产的日常处理、凭证管理和统计报表的查看等内容；第9章介绍了工资管理系统的使用方法，包括工资管理系统的初始设置、工资业务和人员变动的处理、工资报表的查看及基金项目的设置等内容；第10章介绍了报表系统的使用方法，包括财务报表的查看和编辑、自定义报表的制作的内容；第11章介绍了财务分析系统的使用方法，包括常用报表分析和自定义报表分析两个部分。 本书实例丰富、图文并茂、结构清晰，有很强的针对性。书中各章不仅详细介绍了实例的具体操作步骤，而且还配有一定数量的练习题供读者学习使用。读者只需按照书中介绍的步骤一步步地实际操作，就能完全掌握本书的内容。 为了帮助读者更加直观地学习本书，我们还对书中实例的操作过程进行了全程实录，收录到本书的配套光盘中，其内容是按照书中的章节来组织的。录像文件是“*avi”格式的，正常方式打开即可观看。 本书主要面向具备一定会计基础知识和计算机操作技能的企业财务人员，对于今后致力于ERP软件设计和企业财务工作的在校大学生，本书也会是您不错的选择。 本书由栗宁、陈萍、贾东永等编著，参加本书编写工作的还有闫围、张凌云、刘文、李龙、倪彬、王立华、李勇、刘峰、徐浩、李建国、马建军、许小荣等，在此，编者对以上人员致以诚挚的谢意！ 作者力图使本书的知识性和实用性相得益彰，但由于水平有限，难免有不足之处，欢迎广大读者、同仁批评斧正。 我们的E-mail地址为qiyuqin@phei.com.cn。 编著者 2010年6月

第1章 金蝶K/3 V10.4系统概述 1 1.1 软件概述 1 1.1.1 财务管理系统 2 1.1.2 供应链管理系统 2 1.1.3 生产制造管理系统 3 1.1.4 销售与分销管理系统 3 1.1.5 人力资源管理系统 4 1.1.6 办公自动化系统 4 1.1.7 客户关系管理系统 5 1.2 金蝶K/3 V10.4财务系统简介 5 1.3 金蝶K/3 V10.4的安装 6 1.3.1 金蝶K/3安装的硬件和软件要求 7 1.3.2 安装金蝶K/3 8 1.4 课后练习 20 第2章 账套管理 21 2.1 账套操作基础 21 2.1.1 建立账套 21 2.1.2 属性设置和启用账套 25 2.1.3 备份和恢复账套 27 2.1.4 删除账套 32 2.2 用户管理 33 2.2.1 新增用户组 33 2.2.2 新增用户 35 2.2.3 设置权限 38 2.3 系统管理 39 2.3.1 预设连接 39 2.3.2 系统参数设置 40 2.3.3 系统用户管理 41 2.4 课后练习 42 第3章 初始设置 43 3.1 金蝶K/3主控台 43 3.1.1 主控台登录 43 3.1.2 主控台编辑器 45 3.1.3 设置主控台选项 49 3.1.4 消息中心 50 3.1.5 我的K/3 53 3.2 引入会计科目 54 3.3 系统参数设置 55 3.3.1 总账系统 55 3.3.2 现金管理系统 62 3.3.3 应收款管理系统 63 3.3.4 应付款管理系统 69 3.3.5 固定资产管理系统 70 3.3.6 工资管理系统 72 3.4 基础资料设置 75 3.4.1 案例基础资料 75 3.4.2 币别 77 3.4.3 凭证字 79 3.4.4 计量单位 80 3.4.5 结算方式 81 3.4.6 核算项目 82 3.4.7 会计科目设置 86 3.5 课后练习 90 第4章 初始数据输入 93 4.1 案例初始化数据 93 4.2 总账初始数据输入 96 4.3 现金管理初始数据录入 99 4.3.1 从总账引入科目 99 4.3.2 从总账引入余额 100 4.3.3 新增综合币科目 101 4.3.4 未达账 101 4.3.5 余额调节表和平衡检查 103 4.3.6 结束初始化 103 4.4 应收款初始数据输入 104 4.4.1 应收账款 104 4.4.2 初始化应收票据 108 4.4.3 期初坏账 110 4.5 应付款初始数据输入 110 4.6 固定资产初始数据输入 110 4.6.1 基础资料设置 111 4.6.2 历史卡片输入 116 4.6.3 结束初始化 119 4.7 课后练习 119 第5章 总账 123 5.1 凭证处理 123 5.1.1 凭证输入 123 5.1.2 凭证查询 130 5.1.3 凭证审核 131 5.1.4 凭证修改、删除 133 5.1.5 凭证过账和汇总 134 5.1.6 模式凭证 136 5.1.7 双敲审核（特殊行业） 137 5.2 会计账簿 138 5.2.1 总分类账 139 5.2.2 明细分类账 140 5.2.3 数量金额总账 143 5.2.4 数量金额明细账 144 5.2.5 多栏账 145 5.2.6 核算项目分类总账 148 5.2.7 核算项目明细账 148 5.3 财务报表 150 5.3.1 科目余额表 150 5.3.2 试算平衡表 151 5.3.3 日报表 152 5.3.4 摘要汇总表 153 5.3.5 核算项目余额表 154 5.3.6 核算项目明细表 155 5.3.7 核算项目汇总表 157 5.3.8 核算项目组合表 157 5.3.9 核算项目与科目组合表 157 5.3.10 科目利息计算表 159 5.3.11 调汇历史信息表 159 5.4 现金流量 159 5.4.1 关于现金流量 159 5.4.2 在凭证输入时指定现金流量项目 161 5.4.3 T形账户 162 5.4.4 附表项目 163 5.4.5 现金流量表 164 5.4.6 现金流量查询 165 5.5 往来 166 5.5.1 核销管理 166 5.5.2 往来对账单 167 5.5.3 账龄分析表 168 5.5.4 坏账明细表 169 5.5.5 坏账统计分析表 169 5.6 结账 171 5.6.1 期末调汇 171 5.6.2 自动转账 173 5.6.3 结转损益 175 5.6.4 凭证摊销和凭证预提 177 5.6.5 期末结账 177 5.7 课后练习 178 第6章 现金管理 179 6.1 总账数据 179 6.1.1 复核记账 179 6.1.2 引入日记账 181 6.1.3 与总账对账 181 6.2 现金 182 6.2.1 现金日记账 183 6.2.2 现金盘点单 185 6.2.3 现金对账 187 6.2.4 现金日报表 188 6.2.5 现金收付流水账 188 6.3 银行存款 192 6.3.1 银行存款日记账 192 6.3.2 银行对账单 194 6.3.3 银行存款对账 196 6.3.4 余额调节表 199 6.3.5 长期未达账 200 6.3.6 银行对账日报表 201 6.3.7 银行存款日报表 202 6.3.8 银行存款与总账对账 203 6.4 票据 204 6.4.1 票据备查簿 204 6.4.2 支票管理 208 6.5 报表 211 6.5.1 资金头寸表 211 6.5.2 到期预警表 212 6.6 期末结账 213 6.7 课后练习 214 第7章 应收款管理 215 7.1 初始化 215 7.1.1 类型维护 215 7.1.2 凭证模板 216 7.1.3 信用管理 219 7.1.4 结束初始化 223 7.2 案例资料 224 7.3 合同 225 7.3.1 新增合同 225 7.3.2 合同查询 227 7.3.3 合同审核 228 7.3.4 合同金额执行明细表 228 7.3.5 合同执行情况汇报表 230 7.3.6 合同金额执行汇总表 231 7.3.7 合同到期款项列表 231 7.4 发票处理 233 7.4.1 新增发票 233 7.4.2 发票查询 234 7.4.3 发票审核 235 7.5 应收单据处理 235 7.5.1 收款单 235 7.5.2 预收单 237 7.5.3 退款单 238 7.5.4 其他应收单 239 7.6 票据处理 240 7.6.1 新增票据 240 7.6.2 票据查询 242 7.6.3 票据审核 243 7.6.4 票据背书 244 7.6.5 票据转出 245 7.6.6 票据贴现 245 7.6.7 票据收款 246 7.6.8 退票 246 7.7 结算 249 7.7.1 核销管理 249 7.7.2 凭证处理 252 7.8 坏账处理 255 7.8.1 坏账损失 255 7.8.2 坏账收回 257 7.8.3 坏账准备 257 7.8.4 坏账备查簿 258 7.8.5 坏账计提明细表 259 7.9 分析和账表 260 7.9.1 分析 260 7.9.2 账表 265 7.10 期末处理 269 7.10.1 期末对账检查 269 7.10.2 期末总额对账 270 7.10.3 期末科目对账 271 7.10.4 期末结账 271 7.11 课后练习 272 第8章 固定资产管理 273 8.1 日常处理 273 8.1.1 案例资料 273 8.1.2 固定资产新增 274 8.1.3 固定资产变动 276 8.1.4 固定资产清理 278 8.1.5 固定资产拆分 279 8.1.6 凭证管理 280 8.2 统计报表 282 8.2.1 固定资产清单 282 8.2.2 固定资产价值变动表 283 8.2.3 数量统计表 285 8.2.4 到期提示表、处理情况表和附属设备明细表 285 8.3 管理报表 286 8.3.1 固定资产变动及结存表 286 8.3.2 折旧费用分配表 286 8.3.3 固定资产明细表 287 8.3.4 折旧明细表 287 8.3.5 折旧汇总表 289 8.3.6 资产构成表 289 8.3.7 变动历史记录表 290 8.4 期末处理 291 8.4.1 工作量管理 291 8.4.2 计提折旧 292 8.4.3 折旧管理 293 8.4.4 自动对账 293 8.4.5 期末结账 294 8.5 课后练习 295 第9章 工资管理 297 9.1 初始设置 297 9.1.1 类别管理 297 9.1.2 选择类别 298 9.1.3设置 299 9.2 工资业务 307 9.2.1 案例资料 307 9.2.2 工资输入 307 9.2.3 工资计算 309 9.2.4 所得税计算 309 9.2.5 费用分配 311 9.2.6 工资凭证管理 313 9.2.7 工资审核 314 9.3 人员变动 315 9.3.1 人员变动处理 315 9.3.2 人员变动一览表 316 9.4 工资报表 317 9.4.1 工资条 317 9.4.2 工资发放表 318 9.4.3 工资配款表 319 9.4.4 人员结构分析 320 9.4.5 其他报表 321 9.5 基金处理 321 9.5.1 基金设置 321 9.5.2 基金计算 324 9.5.3 基金报表 326 9.6 期末结账 328 9.7 课后练习 329 第10章 报表 331 10.1 财务报表 331 10.1.1 查看报表 331 10.1.2 公式编辑 331 10.1.3 查看数据 336 10.2 自定义报表 337 10.3 课后练习 340 第11章 财务分析 343 11.1常用报表分析 343 11.1.1 报表编辑 343 11.1.2 分析方式 348 11.2 自定义报表分析 353 11.3 课后练习 356