对财务人员来说，每天都要面对大量的表格数据，做着重复的复制粘贴、公式引用等操 作，效率低下。由于财务表格有相对标准化的结构，因此，这样的合并汇总以及分析，其实 完全可以做成自动化数据合并与分析模型。本书结合大量来自企业一线的实际案例，介绍财 务数据合并与自动化分析建模的实用工具、方法和技能技巧，包括 Excel VBA、Power Query、Tableau 等工具。书中的每个案例均配有详细操作视频，帮助读者快速学习并掌握这些工具， 尤其是数据合并与分析的逻辑思路。

不仅仅是财务人员，几乎所有的部门，都会面临一项烦琐的工作：如何快速高效地将大量工作表数据合并，并整理为标准规范的分析底稿。

工作中见多了这样的合并方法：一个一个工作簿打开，一个一个工作表切换，一个一个复制粘贴，辛苦了几小时，突然发现粘贴错了，一怒之下，删除数据，重头再来。

在给企业做咨询的过程中，时常会有企业人员来咨询问题：如何把每个月30张生产日报表数据汇总起来？以前我们都是手动扒拉数据，复制粘贴，有没有更好用的方法？

如果表单很规范，数据合并汇总并不是一件难事，即使表单不规范，但只要有一定的规律，合并汇总也是容易的。不论何种表单，也不论何种数据来源，只要你掌握一定的工具和方法，就能快速解决表单合并汇总问题。

本书共7章，从实用出发，结合大量的实际案例，介绍如何利用Excel基本工具、Excel函数公式、Excel数据透视表、Excel VBA、Power Query及Tableau工具快速高效合并汇总数据。为方便读者学习与掌握这些工具和技能技巧，每个案例都录制了相应的操作视频，手机扫描书中的二维码即可观看，让你快速掌握，迅速应用，从数据苦海中解脱出来。本书不仅介绍数据合并汇总的方法和技能技巧，还结合实际案例，介绍如何创建高效数据分析模型，一键刷新分析报告。

学习贵在持之以恒，同时还要不断总结和提升。

祝愿各位从事财务工作的朋友，工作愉快，学习快乐，每天都有进步。

作者

2023年1月

第1章.门店经营分析实例....................................01

1.1　数据来源于哪里...........................................................................................02

1.2　我们需要着手解决什么问题.........................................................................02

1.3　哪些工具可以帮助我们实现目标.................................................................03

1.4　数据合并与建模的主要步骤.........................................................................03

第2章.财务数据合并汇总的一般方法..............................07

2.1　特殊结构表格的合并....................................................................................08

2.1.1　结构完全相同的特殊表格：当前工作簿内的多个工作表......................08

2.1.2　结构完全相同的特殊表格：不同工作簿内的工作表..............................16

2.1.3　结构不完全相同的特殊表格.........................................................................20

2.2　一维表格的合并汇总....................................................................................21

2.2.1　汇总全部字段全部数据：基本方法.............................................................21

2.2.2　汇总全部字段满足条件的部分数据............................................................25

2.2.3　汇总部分字段全部数据.................................................................................26

2.2.4　汇总部分字段满足条件的数据....................................................................28

2.2.5.在汇总表自动添加新字段.............................................................................29

2.2.6　特别重要的几个注意事项.............................................................................30

2.2.7　数据刷新...........................................................................................................30

2.2.8　直接创建基于多个工作表数据的合并与分析模型..................................31

2.3　二维结构表格的合并汇总............................................................................31

2.3.1　简单的加总汇总..............................................................................................31

2.3.2　一个页字段区分的合并汇总.........................................................................34

2.3.3　多个页字段区分的合并汇总.........................................................................35

2.3.4　从汇总表再得到一维表.................................................................................37

2.4　关联表格的合并汇总....................................................................................38

2.4.1　使用查找函数进行关联合并汇总................................................................38

2.4.2　使用汇总函数进行关联合并汇总................................................................39

2.5　重要数据合并汇总的函数方法.....................................................................40

2.5.1　使用查找引用函数汇总工作表....................................................................41

2.5.2　使用分类汇总函数汇总工作表....................................................................46

第3章.财务数据合并的Power Query方法............48

3.1　当前工作簿内的多个一维工作表汇总..........................................................49

3.1.1　合并汇总当前工作簿内的多个一维工作表：列结构完全相同.............49

3.1.2　合并汇总当前工作簿内的多个一维工作表：列结构不相同.................54

3.1.3　将当前工作簿内的多个一维工作表合并为二维工作表.........................61

3.2　当前工作簿内的多个二维工作表汇总..........................................................64

3.2.1　合并汇总当前工作簿内的多个二维工作表：列结构完全相同.............64

3.2.2　合并汇总当前工作簿内的多个二维工作表：列结构不相同.................65

3.2.3　将多个二维工作表合并为一维工作表.......................................................67

3.3　特殊情况下的工作表汇总............................................................................70

3.3.1　合并汇总当前工作簿内指定的几个工作表...............................................70

3.3.2　合并汇总当前工作簿内的多个关联工作表...............................................72

3.3.3　工作簿内工作表个数不定的情况................................................................78

3.3.4　有合并单元格标题的情况工作表处理.......................................................82

3.3.5　在不打开工作簿的情况下进行汇总............................................................91

3.4　多个工作簿内的多个工作表汇总.................................................................91

3.4.1　每个工作簿只有一个工作表的情况............................................................91

3.4.2　每个工作簿有多个工作表的情况................................................................95

3.4.3　汇总文件夹内指定类型的工作簿.............................................................102

3.4.4　工作簿保存在不同文件夹的情况.............................................................103

3.5　汇总数据导出方式.....................................................................................103

3.5.1　导出为Excel表.............................................................................................103

3.5.2　导出为仅连接................................................................................................103

3.5.3　添加到数据模型...........................................................................................104

第4章.财务数据合并的Excel VBA方法...............105

4.1　需要了解和掌握的Excel VBA基本知识....................................................106

4.1.1　VBA代码保存位置.......................................................................................106

4.1.2　有VBA代码的工作簿保存.........................................................................106

4.1.3　程序基本结构................................................................................................107

4.1.4　定义变量........................................................................................................108

4.1.5　循环语句........................................................................................................110

4.1.6　判断语句........................................................................................................111

4.1.7　语句书写的几个技巧...................................................................................113

4.1.8　操作工作簿....................................................................................................114

4.1.9　操作工作表....................................................................................................116

4.1.10　操作单元格..................................................................................................118

4.1.11　获取指定文件夹里的文件........................................................................121

4.2　汇总当前工作簿的工作表数据...................................................................122

4.2.1　汇总当前工作簿的指定工作表的所有数据............................................122

4.2.2　汇总当前工作簿的指定工作表的满足条件的数据...............................124

4.2.3　当前工作簿内特殊结构工作表的汇总....................................................126

4.2.4　汇总工作簿中指定类型的工作表.............................................................129

4.3　汇总多个工作簿的指定工作表数据...........................................................130

4.3.1　每个工作簿只有一个工作表......................................................................130

4.3.2　每个工作簿有多个工作表..........................................................................133

4.3.3　工作簿保存在不同文件夹中的情况.........................................................134

第5章.财务数据合并的Tableau方法.................137

5.1　关于并集和关联.........................................................................................138

5.2　并集合并：一个Excel工作簿内多个工作表..............................................138

5.2.1　创建并集的基本方法...................................................................................138

5.2.2　合并一个工作簿内的全部工作表：列数、列顺序一样.......................143

5.2.3　合并一个工作簿内的全部工作表：列数一样，但列顺序不一样......143

5.2.4　合并一个工作簿内的全部工作表：列数和列顺序不一样...................144

5.2.5　合并一个工作簿中的部分特定工作表....................................................145

5.2.6　合并一个工作簿中除特定工作表外的其他工作表...............................147

5.2.7　向已有的并集中追加新表..........................................................................148

5.2.8　移除并集中不需要的表..............................................................................151

5.3　并集合并：多个Excel工作簿....................................................................152

5.3.1　同一个文件夹里的所有工作簿.................................................................152

5.3.2　同一个文件夹里的部分工作簿.................................................................154

5.3.3　不同文件夹里的所有工作簿......................................................................156

5.3.4　不同文件夹里的部分工作簿......................................................................159

5.3.5　文件夹里的部分工作簿的部分工作表....................................................160

5.4　关联合并：一个Excel工作簿内的多个工作表..........................................160

5.4.1　内部连接........................................................................................................160

5.4.2　左侧连接........................................................................................................163

5.4.3　右侧连接........................................................................................................166

5.4.4　完全外部连接................................................................................................167

5.4.5　多字段连接....................................................................................................168

5.4.6　多表不同字段的连接与整合......................................................................171

5.4.7　不同数据来源的表连接合并......................................................................174

5.4.8　编辑连接........................................................................................................176

5.5　从PDF文件采集数据................................................................................176

5.5.1　一个简单的PDF表格文件.........................................................................176

5.5.2　从PDF报告中提取表格数据....................................................................180

5.5.3　从PDF报告中合并表格数据....................................................................181

第6章.财务分析建模：财务报表分析...................185

6.1　利润分析....................................................................................................186

6.1.1　分析累计利润预算完成情况......................................................................187

6.1.2　跟踪分析各月的预算完成情况.................................................................190

6.1.3　分析某个月的预算完成情况......................................................................191

6.1.4　分析某季度的预算完成情况......................................................................194

6.1.5　两年同比增长情况分析..............................................................................195

6.1.6　损益项目结构分析.......................................................................................197

6.1.7　单项分析........................................................................................................201

6.2　资产与负债分析.........................................................................................202

6.2.1　资产变化及结构分析...................................................................................203

6.2.2　负债变化及结构分析...................................................................................205

6.2.3　分析应收项目与应付项目的关联与变化................................................206

6.2.4　应收账款与存货的对比与变化分析.........................................................207

6.2.5　重点项目的比率分析...................................................................................208

6.3　现金流量分析.............................................................................................211

6.3.1　现金流量变化跟踪分析..............................................................................212

6.3.2　现金流入与流出项目变化跟踪分析.........................................................212

6.3.3　其他现金流入与流出项目变化跟踪分析................................................213

6.3.4　现金流量净额跟踪分析..............................................................................214

6.4　三大报表关联分析.....................................................................................215

6.4.1　收入与现金的对比分析..............................................................................215

6.4.2　支出与现金的对比分析..............................................................................216

6.4.3　收入、应收和存货的对比分析.................................................................217

6.4.4　财务指标预警................................................................................................217

第7章.财务分析建模：综合应用案例...................219

7.1　以Excel为工具的数据分析建模................................................................220

7.1.1　各门店的累计销售排名分析......................................................................220

7.1.2　指定门店的累计销售结构分析.................................................................221

7.1.3　指定门店的日销售趋势分析......................................................................223

7.1.4　各门店各类别销售毛利率对比分析.........................................................224

7.2　以Power Query为工具的数据分析建模..................................................225

7.2.1　构建数据合并模型.......................................................................................225

7.2.2　创建Power Pivot.........................................................................................226

7.2.3　设计分析报告................................................................................................228

7.3　以Tableau为工具的数据分析建模...........................................................229

7.3.1　建立数据连接，合并整理数据.................................................................229

7.3.2　制作可视化图表...........................................................................................233

结合大量来自企业一线的实际案例，介绍财 务数据合并与自动化分析建模的实用工具、方法和技能技巧，包括 Excel VBA、Power Query、Tableau 等工具。书中的每个案例均配有详细操作视频，帮助读者快速学习并掌握这些工具， 尤其是数据合并与分析的逻辑思路。