本书从理论和实务紧密结合的角度，对各类风险进行识别、衡量和评价。在风险管理评价的基础上，介绍了选择风险管理技术、确定风险管理方案、实施风险管理措施、评价风险管理绩效等方面的内容。本书对企业风险管理、保险公司风险管理、家庭风险管理和政府风险管理进行了系统、全面的介绍，同时吸收了国内外教材的长处，重点介绍风险管理操作的实务。

本书2007年被评为北京高等教育精品教材，适合风险管理研究者、银行和保险工作者、政府企业领导和管理人员阅读，也可以作为金融、保险、工商管理和公共管理专业本专科学生、研究生的教材。

随着经济的发展、科技进步和技术创新，人类活动范围的不断扩大，风险管理在政治、经济和社会生活中发挥着越来越重要的作用。风险管理已经成为政府、企业、家庭和个人预防、减少风险事故发生，降低损失程度的有效管理方式。有效的风险管理不仅可以减少损失，使风险管理的成本得以降低，而且可以增加社会的经济效益，是风险管理单位优化配置资源的重要手段之一。

风险无处不在、无所不在，风险事故造成的巨额损失不仅危害公民的生命财产安全，也威胁着国家的安全，对风险进行科学的管理已经成为社会各界的共识和普遍的需求。风险管理是风险管理单位通过对风险识别、风险衡量、风险评价、风险管理方案决策和风险处理等一系列活动，以最低的管理成本获得最多安全保障的管理行为。风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的新兴管理学科，是同金融、保险、财务管理、公共管理和数理统计等密切相关的学科，其理论体系和应用也随着风险管理实践的深入而处于不断地发展变化中。风险控制技术主要包括风险规避、风险自留、损失控制、非保险转移和保险等，掌握风险控制技术可以科学地处理风险，减少风险事故造成的损失。风险管理需要规划风险融资，风险融资会影响到风险管理单位的经营和投资，进而影响到风险管理资金的使用效率。但是，风险融资是风险管理必不可少的资金支出，是风险管理单位必须支付的费用。风险管理措施是风险管理理论付诸实践的重要方面，本书介绍了防范暴风雨、地震、盗抢、火灾、交通运输风险和生产风险的一些措施，这些风险管理措施是风险管理人员应该了解和掌握的。

本书共十六章，前十二章介绍了风险管理的基本理论，后四章是以企业风险管理、保险公司风险管理、家庭风险管理和政府风险管理为线索撰写的，分别讲述了企业、保险公司、家庭和政府的风险识别、风险衡量、风险评价和风险处理。这样，可以突出不同风险管理单位的特点，可以根据风险管理的实务，进行更加有效的管理。本书最大的特点是，注重风险管理理论与实践的紧密结合，注重在完整、系统地阐述风险管理理论的基础上，阐述风险管理操作方面的技术，注重将风险管理理论运用于具体的风险管理操作的实践。

目前，风险管理已经成为金融、保险、企业管理和公共管理等专业的一门重要课程，预防和减少风险事故的发生不仅需要掌握风险管理的理论，客观、准确地衡量和评价风险，而且还需要恰当、适合的风险管理决策。只有这样，才能减少风险管理决策的失误，才能减少风险事故造成的损失，才能合理地配置社会资源。本书适用于风险管理理论研究者，适用于金融、保险工作者，适用于政府、企业领导和管理层，也可以作为金融、保险、工商管理、公共管理专业本专科学生、研究生的学习用书。

本书于2007年获得北京市高等教育精品教材的立项资助。获得立项资助以后，我和我的朋友徐晓华、姚海波、王庆焕、范秀华、刘秀娟根据出版单位的要求，认真修改、充实本书的内容。本书在写作过程中，刘文敬、相琼、陈亚楠、陶文、林桐、隋宇飞、王忱、拉旺卓玛、仇建国、

李政刚、王雅雯、陈慧遐、刘瀚擘、刘文峥、刘丽瑶、林家正、边琳、德静、单霖霖、刘芳君、陈廷洋等参与了资料搜集工作，在此谨对他们的帮助表示感谢！

限于本人理论水平和实践经验的不足，书中难免存在一些不足，恳请读者予以批评指正。

刘  钧

2013年3月于中央财经大学

序Ⅰ

第一章  风险管理的基础理论 1

第一节  风险管理的概念、特点、目标和作用 1

第二节  风险管理理论的产生和发展 4

第三节  风险管理理论与其他学科的关系 8

第二章  风险的特征和构成要素 11

第一节  风险的概念和特征 11

第二节  风险的类型 13

第三节  风险的构成要素 17

第三章  风险管理的目标和程序 22

第一节  风险管理的成本和收益 22

第二节  风险管理的目标 24

第三节  风险管理的程序 27

第四节  风险管理组织 29

第四章  风险识别 35

第一节  风险识别的概念和特点 35

第二节  风险识别的方法：风险损失清单法 39

第三节  风险识别的方法：现场调查法 45

第四节  风险识别的方法：财务报表法 51

第五节  风险识别的方法：流程图法 62

第六节  风险识别的方法：因果图法和事故树法 65

第五章  风险衡量 72

第一节  风险衡量的概念和作用 72

第二节  损失概率和损失程度 75

第三节  风险衡量的方法 79

第四节  损失的概率分布 84

第六章  风险评价 93

第一节  风险评价的概念和特点 93

第二节  风险评价的标准 96

第三节  风险评价的方法 98

第七章  风险控制技术 113

第一节  风险规避 113

第二节  损失控制 115

第三节  非保险转移风险 123

第四节  保险 126

第八章  风险融资技术 134

第一节  风险融资技术的概念 134

第二节  风险自留融资 136

第三节  保险融资 141

第四节  非保险融资 144

第五节  风险融资机构 148

第九章  风险管理方案 159

第一节  风险管理方案的概念和特点 159

第二节  风险管理方案制订的原则和步骤 161

第三节  风险管理方案的制订 162

第十章  风险决策管理 170

第一节  风险决策管理的特点和原则 170

第二节  风险决策管理技术 173

第三节  风险管理方案的执行 188

第十一章  风险管理措施 192

第一节  自然灾害风险的防范 192

第二节  火灾风险的防范 203

第三节  爆炸风险的防范 209

第四节  盗抢风险的防范 213

第五节  交通运输风险的防范 216

第六节  用电风险的防范 220

第十二章  风险管理绩效的评价 225

第一节  风险管理绩效评价的概念和原则 225

第二节  风险管理绩效评价的程序和内容 226

第三节  风险管理绩效评价的方法 228

第四节  风险管理绩效评价 231

第十三章  企业风险管理 233

第一节  企业财产损失风险管理 233

第二节  企业权益损失风险管理 246

第三节  企业收入损失风险管理 249

第四节  企业责任损失风险管理 253

第五节  企业人员损失风险管理 258

第十四章  保险公司的风险管理 273

第一节  保险公司的风险识别 273

第二节  保险公司规避风险的策略 278

第三节  保险公司经营的政府监管 286

第十五章  家庭风险管理 289

第一节  家庭风险管理概述 289

第二节  家庭财产风险管理 292

第三节  家庭人身风险管理 301

第四节  家庭责任风险管理 307

第十六章  政府风险管理 310

第一节  政府风险管理的作用和目标 310

第二节  政府风险管理的措施 313

第三节  政府风险管理体系 315

第四节  政府风险管理的绩效评价标准 316

参考文献 319