《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》着重讲解用友ERP-U8 V10.1企业管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学生系统学习用友ERP-U8 V10.1企业管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，能够掌握总账、会计报表、薪资、固定资产和往来款管理系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用用友ERP-U8 V10.1企业管理软件查找账务和报表资料的方法。

《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》可作为会计及相关专业学生学习财务管理软件的教材，也可作为欲从事会计工作、税务工作、审计工作及相关经济管理工作人员的企业管理软件培训教材和业务学习资料。

前    言

根据国家教育事业发展“十三五”规划，“十三五”时期教育改革发展的总目标是：教育现代化取得重要进展，教育总体实力和国际影响力显著增强，推动我国迈入人力资源强国和人才强国行列，为实现中国教育现代化2030远景目标奠定坚实基础。为了实现创新型、复合型、应用型和技术技能型人才培养比例显著提高、人才培养结构更趋合理的主要目标，会计及会计信息化专业应把培养会计的应用型、技能型、复核型人才——会计信息化人才培养作为会计及会计信息化专业的人才培养目标。为了满足国家对会计人才培养的要求，满足信息时代企业对会计信息化人才的需求，在院校的会计及会计信息化等专业中应开设“会计信息化”及“会计信息系统应用”相关课程，以满足国家通过全面推进会计信息化建设，进一步提升会计工作水平，促进经济社会健康发展的需要。

本课程的培养目标是，强化会计信息化基础能力、核心专业技术应用能力和一般关键能力，使学生不仅能够掌握财务管理软件的基本操作技能，同时还能学到会计工作岗位之间的业务衔接关系和内部控制要求，以及会计人员的职业道德规范等内容，从而完成从理论向实践、从单项技能向综合技能的过渡。

为实现培养适合企业需要的企业管理和应用人才的目标，本套教材编写人员集中优势资源，以工学结合为切入点，根据课程内容和教学特点，精心打造了这套立体化企业管理软件的实训教材。

本教材突出实用性，采用适用新会计准则(2019年的税制改革)的用友ERP-U8 V10.1企业管理软件为平台，全面介绍企业管理软件中财务会计的工作原理和操作方法；采用适用于新会计准则的企业案例，全面呈现在新会计准则下使用企业管理软件处理会计业务的特点和方法；配备全套教学课件(包括教学计划、教学大纲、电子教案、例题操作的视频课件)；配备全套的实验数据，用于完成例题的操作、每章后的上机实验和综合实验，实现随机组合的实验训练、全面综合的集中训练。以本教材为蓝本与正保远程教育集团企业合作，制作了“会计信息系统应用”互联网+课程，目前已有六万余人学习了该网络课程。

本教材由从教多年的一线教师及企业的一线企业管理软件实施工程师共同编写，融入了丰富的教学和实践经验，教材中案例典型、方法先进、平台一流，既适合在教师的指导下学习，也适合学习者自学。教材中既为教师配备了教学课件，又为学生配备了例题操作的视频课件和实验数据，可谓教学一体、相辅相成。

《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》共包括七章教学内容和一章综合实验，着重讲解用友ERP-U8 V10.1企业管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学习者系统地学习企业管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，能够掌握总账、会计报表、薪资、固定资产和往来款管理系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用企业管理软件查找账务和报表资料的方法。这七章内容是：系统服务与基础设置、总账管理、UFO报表、薪资管理、固定资产管理、往来款管理和账簿查询。教学中的所有例题都录制了操作过程的视频课件，每章后都针对本章的学习内容设计了上机实验，每个上机实验都附有操作前的准备账套和实验后的结果账套，即给出了实验的基础数据和结果数据，可以有效地提高学习效果。在全书的最后还给出了综合实验及操作结果(答案)，以检验学生对财务管理软件应用的学习效果。

《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》可作为会计及相关专业学生学习财务管理软件的教材，也可以作为欲从事会计工作、税务工作、审计工作及相关经济管理工作人员的企业管理软件培训教材和业务学习资料。我们衷心地希望《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》能为促进我国会计信息化的发展尽一点微薄的力量。

《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》由孙莲香、林燕飞主编。参加《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》编写的人员还有刘兆军、鲍东梅、沈青丽、康晓林、秦竟男、王皎，并由用友网络股份有限公司的资深软件工程师担任《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》的技术支持。《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》是在用友网络股份有限公司的大力支持下编写完成的，在此深表谢意。

限于作者的水平，书中难免存在缺点和不妥之处，我们诚挚地希望读者对《ERP管理软件应用教程——财务篇 U8 V10.1》的不足之处给予批评指正。

作  者  

                                                   2020年9月

目    录

 

第1章  系统服务与基础设置   1

1.1  系统管理   1

1.1.1  系统管理的内容   1

1.1.2  设置用户   2

1.1.3  账套管理   7

1.1.4  设置操作员权限   17

1.2  基础设置   20

1.2.1  企业应用平台   21

1.2.2  基本信息   24

1.3  基础档案   25

1.3.1  机构人员   25

1.3.2  客商信息设置   30

1.3.3  财务设置   35

1.4  总账工具   52

1.4.1  确定数据源及目的数据   53

1.4.2  复制数据源信息   53

复习思考题   54

实验一  系统管理   55

实验二  基础设置   56

第2章  总账管理   59

2.1  总账系统初始化   59

2.1.1  定义总账系统启用参数   59

2.1.2  录入期初余额   61

2.2  明细权限设置   67

2.2.1  数据权限控制设置   67

2.2.2  数据权限设置   68

2.2.3  金额权限设置   73

2.3  日常业务处理   74

2.3.1  填制凭证   74

2.3.2  审核凭证   84

2.3.3  记账   85

2.4  出纳管理   90

2.4.1  出纳签字   90

2.4.2  银行对账   92

2.5  期末处理   99

2.5.1  定义转账凭证   99

2.5.2  生成转账凭证   104

2.5.3  月末结账   107

复习思考题   111

实验三  总账系统初始化   111

实验四  总账系统日常业务处理   114

实验五  出纳管理   116

实验六  总账期末业务处理   117

第3章 UFO报表   118

3.1  报表格式设计   119

3.1.1  启动UFO报表   119

3.1.2  设计表样   121

3.1.3  设置关键字   127

3.1.4  编辑公式   128

3.1.5  保存报表   131

3.2  报表数据处理   131

3.2.1  进入报表数据状态   131

3.2.2  录入关键字   132

3.2.3  整表重算   133

3.3  报表模板   134

3.3.1  调用报表模板并生成报表数据   134

3.3.2  自定义报表模板   137

3.4  现金流量表的编制   137

复习思考题   142

实验七  报表格式设计   142

实验八  报表数据处理   144

实验九  利用报表模板生成报表   144

第4章  薪资管理   146

4.1  薪资系统初始化   146

4.1.1  启用薪资系统   146

4.1.2  建立工资账套   147

4.1.3  设置工资类别   149

4.1.4  设置人员附加信息   150

4.1.5  设置人员类别   151

4.1.6  设置工资项目   152

4.1.7  设置银行名称   155

4.1.8  人员档案   156

4.1.9  设置计算公式   158

4.2  日常业务处理   165

4.2.1  工资变动   165

4.2.2  扣缴所得税   166

4.2.3  工资分摊   170

4.2.4  月末处理   174

4.3  统计分析   175

4.3.1  账表   176

4.3.2  凭证查询   176

4.4  数据维护   177

4.4.1  数据上报与数据采集   177

4.4.2  工资类别汇总   178

复习思考题   178

实验十  薪资系统初始化   178

实验十一  薪资业务处理   180

第5章  固定资产管理   183

5.1  固定资产系统初始化   183

5.1.1  建立固定资产子账套   183

5.1.2  基础设置   187

5.1.3  原始卡片录入   193

5.2  日常业务处理   197

5.2.1  固定资产卡片管理   197

5.2.2  固定资产增减管理   199

5.3  期末业务处理   201

5.3.1  折旧处理   201

5.3.2  制单处理   203

5.3.3  对账与结账处理   205

5.3.4  账表管理   206

5.4  数据维护   207

5.4.1  数据接口管理   207

5.4.2  重新初始化账套   207

复习思考题   207

实验十二  固定资产系统初始化   208

实验十三  固定资产业务处理   210

实验十四  固定资产期末处理   210

第6章  往来款管理   211

6.1  系统初始化   211

6.1.1  系统准备   211

6.1.2  初始设置   219

6.2  应收日常业务处理   232

6.2.1  应收单据处理   232

6.2.2  收款单据处理   236

6.2.3  核销处理   239

6.2.4  转账处理   241

6.2.5  坏账处理   244

6.2.6  制单   246

6.3  应收账表查询及其他   247

6.3.1  单据查询   247

6.3.2  其他处理   249

6.4  应付管理   252

6.4.1  初始设置   252

6.4.2  日常业务处理   256

6.4.3  账表查询及期末处理   261

复习思考题   261

实验十五  应收款管理系统初始化   261

实验十六  应收款管理业务处理   263

实验十七  应付款管理系统初始化   264

实验十八  应付款管理业务处理   265

第7章  账簿查询   267

7.1  科目账查询   267

7.1.1  总账   267

7.1.2  余额表   270

7.1.3  明细账   272

7.2  日记账查询   276

7.2.1  查询现金及银行存款日记账   276

7.2.2  资金日报表   277

7.3  辅助账   278

7.3.1  部门账   278

7.3.2  个人往来账   281

复习思考题   283

实验十九  账簿查询   283

第8章  综合实验   285

8.1  初始设置   285

8.1.1  系统管理   285

8.1.2  基础设置   286

8.1.3  总账系统初始化   289

8.1.4  薪资管理系统初始化   293

8.1.5  固定资产系统初始化   295

8.1.6  应收系统初始化   297

8.1.7  应付系统初始化   298

8.2  日常业务处理   299

8.2.1  总账系统1月份业务   299

8.2.2  薪资管理系统1月份业务   301

8.2.3  固定资产系统1月份业务   303

8.2.4  应收系统1月份业务   304

8.2.5  应付系统1月份业务   304

8.2.6  1月份期末处理   305

8.2.7  1月份UFO报表   306

8.2.8  2月份业务   308

图书特色

以工学结合为切入点，根据课程内容和教学特点，力求完成对企业管理软件中财务会计核算和管理能力的培养。

以突出实战为主导思想，为读者贴身定做了十几个实验，步骤清晰，讲解透彻，全面呈现使用ERP管理软件处理会计业务的特点和方法。

提供立体化教学资源，配备全套的实验数据，实现随机组合的实验训练、全面综合的集中训练，教学一体，相辅相成。