本书主要讲述会计软件的一般应用方法和金蝶KIS标准版、用友通标准版的实验应用。采用典型案例方式，通过账务、工资、固定资产、往来、出纳管理、报表、系统维护一体化的具体实验，达到全面掌握财务软件主要模块的目的。本书采用图表和案例来讲述会计软件的操作方法，易学易用，可帮助读者轻松学习基本知识与操作技术。

本书是普通高等教育“十一五”国家级规划教材《会计电算化原理与应用》(第2版)(清华大学出版社，ISBN 978-7-302-19405-7)的配套实验教材。

本书适合作为大学会计、财务管理、会计信息化、信息管理类专业的会计电算化课程的实验教材，同时也适合会计电算化上岗培训、社会培训和自学人员使用。

前    言

    按照会计电算化课程教学的要求，根据多年教学、财务软件开发和研究的积累，我们编写了本教材。

　　本书主要讲述会计软件的一般应用方法，通过学习这些方法，能够掌握主流财务软件的应用原理和技巧，再通过金蝶KIS标准版、用友通标准版的实验应用，以达到举一反三的目的。采用典型案例方式，通过账务、工资、固定资产、往来、出纳管理、报表、系统维护一体化的具体实验，达到全面掌握财务软件主要模块的目的。本书采用图表和案例来讲述会计软件的操作方法，易学易用，可帮助读者轻松学习基本知识与操作技术。

　　本书是普通高等教育“十一五”国家级规划教材《会计电算化原理与应用》(第2版)(清华大学出版社，ISBN 978-7-302-19405-7)的配套实验教材，也可以单独作为会计电算化实验等相关课程的实验教材。

　　本教材主要适用于大学会计、财务管理、审计、信息管理专业的会计电算化课程，也可作为高职高专会计和会计电算化专业及财务人员会计电算化上岗教材使用。本书编写过程中参考了相关的资料，详见参考文献，若有遗漏，请予以提出，以便在下一版中列入。在此对原作者表示诚挚的谢意。

　　本书由毛华扬编写第1章和第2章，傅樵编写第3章，最后由两位共同总纂定稿。

　　本书的编写得到了金蝶国际软件集团有限公司和用友软件股份有限公司的大力支持和帮助，在此表示诚挚的感谢。

　　本教材的编写得到了财政部“会计教育专业改革问题研究”(项目批准号：2008KJA35)项目的资助。

　　本书案例中使用的人名、公司名均为虚构。由于时间仓促和作者水平有限，不足之处在所难免，欢迎批评指正，以便在下一版中进行修改。意见和建议请发邮件至landmao@cqit.edu.cn或landmao@gmail.com。

                                                               毛华扬

                                                              傅  樵

     

　　

     

　　

     

　　

目    录

第 1 章  会计软件应用方法 1

1.1  会计软件的基本构成 1

1.2  会计软件应用前的准备工作 5

1.3  会计软件的操作流程 10

1.4  账务处理子系统应用方法 13

　1.4.1  账务处理系统概述 13

　1.4.2  账务处理系统的基本功能 14

　1.4.3  电算化账务的处理流程 15

　1.4.4  期初建账及账务初始化 18

　1.4.5  日常账务处理 24

　1.4.6  期末结账及系统维护 29

1.5　报表子系统应用方法 31

　1.5.1  报表编制 32

　1.5.2  报表系统的日常应用 34

1.6  工资子系统应用方法 35

　1.6.1  工资核算的特点 35

　1.6.2  电算化工资核算系统的内容 36

　1.6.3  工资核算系统的基本流程 37

　1.6.4  工资核算系统的基本功能 38

1.7  固定资产子系统应用方法 40

　1.7.1  固定资产子系统的流程及特点 40

　1.7.2  固定资产系统的基本功能 42

　1.7.3  系统使用前的准备工作 42

　1.7.4  系统初始设置与日常管理 44

1.8  采购、销售和库存管理子系统应用方法 46

　1.8.1  进销存与账务的流程 46

　1.8.2  采购管理 47

　1.8.3  销售管理 49

　1.8.4  库存管理 51

1.9  会计电算化后的日常维护工作 52

　1.9.1  环境维护 52

　1.9.2  软件故障维护 54

　1.9.3  软件日常维护 54

1.10  会计软件升级 57

   1.10.1  软件升级 57

   1.10.2  软件升级的种类 59

   1.10.3  升级的具体方法 60

1.11　复习思考题 60

第 2 章  金蝶KIS标准版实验 61

2.1  基本应用方法 61

　2.1.1  安装 61

　2.1.2  操作流程 62

　2.1.3  软件操作主界面 62

　2.1.4  实验资料 63

2.2  初始化实验 77

　2.2.1  实验内容 77

　2.2.2  实验过程 78

2.3  账务处理 100

　2.3.1  实验内容 100

　2.3.2  实验过程 100

2.4  固定资产 110

　2.4.1  实验内容 110

　2.4.2  实验过程 110

2.5  工资 116

　2.5.1  实验内容 116

　2.5.2  实验过程 116

2.6  往来管理 126

　2.6.1  实验内容 126

　2.6.2  实验过程 126

2.7  报表与分析 128

　2.7.1  实验内容 128

　

　2.7.2  实验过程 128

2.8  出纳管理 136

　2.8.1  实验内容 136

　2.8.2  实验过程 136

2.9  系统维护 142

　2.9.1  实验内容 142

　2.9.2  实验过程 143

第 3 章  用友通标准版实验 145

3.1  基本应用方法 145

　3.1.1  软件安装 145

　3.1.2　软件操作界面及操作流程概述 146

3.2　系统管理 148

　3.2.1　系统管理功能概述 148

　3.2.2　系统管理实验 149

3.3　基础设置 154

　3.3.1　基础设置功能概述 154

　3.3.2　总账财务基础设置 155

　3.3.3　公共档案基础设置 158

　3.3.4　购销存基础设置 159

　3.3.5　基础设置实验 162

3.4　采购管理 173

　3.4.1　采购管理功能概述 173

　3.4.2　采购管理实验 174

3.5　销售管理 184

　3.5.1　销售管理功能概述 184

　3.5.2　销售管理实验 186

3.6　库存管理 192

　3.6.1　库存管理功能概述 192

　3.6.2　库存管理实验 194

3.7　核算管理 197

　3.7.1　核算管理功能概述 197

　3.7.2　核算管理实验 200

　3.7.3　参考资料 205

3.8　总账管理 207

　

　3.8.1　总账管理功能 207

　3.8.2　总账管理实验—初始设置 208

　3.8.3　总账管理实验—日常业务处理 212

　3.8.4　总账管理实验—出纳管理 219

　3.8.5　总账管理实验—期末处理 223

3.9　固定资产管理 229

 3.9.1　固定资产管理功能概述 229

 3.9.2　固定资产管理实验 231

3.10　工资管理 237

   3.10.1　工资管理功能概述 237

   3.10.2　工资管理实验 239

3.11　报表管理 246

   3.11.1　报表管理功能概述 246

   3.11.2　报表管理中的基本概念 247

   3.11.3　报表制作流程与报表公式定义 248

   3.11.4　报表管理实验 250

参考文献 253